« Assurance vie verte » : investir pour la planète

Également appelée « assurance vie durable » ou « assurance vie éthique » ou « assurance vie responsable », l’assurance vie verte vous permet de concilier la recherche de gains financiers avec des valeurs éthiques et écologiques.

L’assurance vie verte vous permet d’atteindre un double objectif.

Vous faites fructifier, comme pour un contrat multisupports « classique », votre épargne sous l’effet des intérêts annuels du fonds en euros et des plus-values des UC, tout en bénéficiant des avantages fiscaux de l’assurance vie.

Dès lors que vous avez souscrit votre assurance vie verte depuis plus de huit ans, vos intérêts et plus-values issus de vos retraits (appelés « rachats ») sont, en effet, exonérés d’impôt à hauteur de :

• 4 600 euros par an si vous êtes célibataire ou
• 9 200 euros par an si vous êtes marié ou pacsé.

Au-delà de cet abattement, les gains sont soumis à un prélèvement forfaitaire obligatoire (PFO) de seulement 7,5%. En y ajoutant les prélèvements sociaux (CSG, CRDS, prélèvement de solidarité) à 17,2%, la taxation globale atteint 24,7% jusqu’à 150 000 euros de versements tous contrats confondus, soit un niveau inférieur au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30% appliqué à tous les placements au-dessus de 150 000 euros de versements tous contrats confondus.

En second lieu, l’assurance vie verte vous permet de donner du sens à votre épargne, les capitaux collectés via les unités de compte permettant de soutenir des initiatives écologiques et socialement responsables. Vous devez, toutefois, savoir que les UC sont des supports risqués : contrairement au fond en euros dont le capital est garanti par l’assureur, vous pouvez essuyer une perte en cas de baisse des marchés financiers. La moins-value demeurera, toutefois, « latente » (c’est-à-dire virtuelle) tant que vous n’effectuerez pas de rachat.

Plusieurs établissements se distinguent par leur transparence en matière d'assurance vie verte. Ils se démarquent par leur engagement à fournir des informations claires et détaillées sur les fonds proposés, les frais associés et les performances passées. Ils mettent également en avant leurs labels et certifications, garantissant ainsi des investissements responsables et durables.

La plupart des assurances vie vertes proposent des thématiques d’investissement liées à l’environnement.

Vous pouvez avoir accès à des fonds composés d’entreprises d’un secteur d’activité spécifique, comme :

• Les énergies renouvelables,
• L'efficacité énergétique,
• L’agriculture durable,
• La gestion des déchets ou, plus généralement,
• Le développement durable.

Depuis le 1er janvier 2022, les assureurs doivent proposer au moins une unité de compte labellisée Greenfin (« finance verte ») dans le cadre de leur contrat d’assurance vie multisupports.

Créé fin 2015 par le ministère de la Transition écologique à l’occasion de la 21^ème conférence internationale sur le climat (COP 21), ce label, également appelé France Finance Verte, est attribué à des entreprises respectant les critères environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) et œuvrant dans huit secteurs d’activité entrant dans le champ des « éco-activités », c’est-à-dire la transition énergétique et écologique, ainsi que la lutte contre le changement climatique :

• Le transport propre
• La gestion des déchets et contrôle de la pollution
• L’adaptation au changement climatique
• L’énergie
• Le bâtiment
• L’industrie
• Les technologies de l’information et de la communication (TIC)
• L’agriculture et la forêt.

Parallèlement, certaines activités sont exclues du périmètre du label Greenfin.

Il s’agit de :

• L’exploration-production et l’exploitation de combustibles fossiles (charbon, pétrole, gaz)
• L’ensemble de la filière nucléaire.
• Les entreprises réalisant plus de 33 % de leur chiffre d’affaires les centres de stockage et d’enfouissement sans capture des gaz à effet de serre, l’incinération sans récupération d’énergie, l’efficience énergétique pour les sources d’énergie non renouvelables 
• L’exploitation forestière (sauf si elle gérée de manière durable) et l’agriculture sur tourbière.

Toujours depuis le 1^er janvier 2022, les assureurs doivent également proposée au moins une UC labellisée Finansol (finance solidaire) dans le cadre de leurs assurance vie multisupports.

Lancé en 1997 par l’association Finansol, rebaptisé FAIR (pour Financer-accompagner-impacter-rassembler), ce label est octroyé à des produits financiers, dont les contrats d’assurance vie et les fonds d’investissement, qui participent au financement de l'accès à l'emploi et au logement pour les personnes en difficulté, l’accès aux soins pour les personnes âgées, les activités écologiques ou l'entrepreneuriat dans les pays en développement.

Outre les labels français, il existe une multitude de labels en Europe, décernés aux fonds qui peuvent s’intégrer dans une assurance verte :

• On peut citer notamment le label EU Ecolabe qui est une certification européenne garantissant que les produits financiers respectent des critères environnementaux stricts.
• Le label luxembourgeois LuxFLAG et le label allemand FNG-Siegel vous assurent également la qualité environnementale de vos investissements.

Les assurances vie vertes intègrent, dans leur offre de supports, le fonds en euros de l’assureur. Pour rappel, le rendement moyen (net de frais de gestion, mais brut d’impôt et de prélèvements sociaux) de ce supports sécurisé (le capital est garanti) est ressorti à 2,50 % en 2024.

Les performances des unités de compte « vertes » dépendent de la composition du fonds d’investissement qui y est logé, du profil d’investisseur du souscripteur, de son horizon de placement et du mode de gestion choisi.

Si vous êtes sensible à la protection de l’environnement et à la lutte contre le changement climatique, l’assurance vie verte peut constituer une réponse à vos aspirations. Avec les fonds thématiques et les labels Greenfin et Finansol, vous n’avez pas besoin d’être un expert en écologie pour souscrire un tel contrat.

Comme pour n’importe quel placement, vous devez vous demander, au préalable, quelle est :

• Votre capacité d’épargne (la somme d’argent que vous pouvez mettre de côté),
• Votre appétence au risque (votre niveau d’acceptation d’une perte financière en contrepartie d’une performance potentiellement plus élevée),
• Vos projets (acquisition de la résidence principale, financement des études supérieures des enfants, préparation à la retraite…) et de l’horizon de placement pour l’atteindre (5 ans, 10 ans, 20 ans…).

N’hésitez pas à vous faire accompagner par un professionnel, comme un conseiller de l’assureur, pour trouver le contrat d’assurance vie le plus adapté à votre situation et à vos besoins.